一、 费用单据审核的工作方面
参考制度：创销财20xx-079号文—分公司、办事处销售费用报销操作指引。
由于XX办也是皖南分公司本部所在地，所以办事处和分公司的费用报销单据要经过四道检验关，既出纳初审关—会计复审关—财务经理二次复审关—分公司总经理终审关。在费用单据审核中， 由于我是初审关，如果我的工作做的好的话，可以让领导们在复审及终审时省去大多数麻烦，节省 宝贵的时间。所以当费用报销单据到达我这里时，我会认真参照创销财20xx-079号文—分公司、办 事处销售费用报销操作指引里规定的要求来审核单据，主要包括：1、看费用报销规定及附件是否符 合要求，如：各项费用报销规定程序和附件要求是否符合79号文附件4.1：分公司、办事处费用报 销规定程序及附件要求一览表的规定。2、看费用单据规范是否符合要求;具体又包括：①发票是否 符合规范要求，如发票是否是正规有效发票、发票上税务局的印章是否真实、发票是否涂改等等; ②费用单据粘贴是否符合规范要求，如单据粘贴是否左平齐，上平齐、单据粘贴是否厚度均匀和平整;是否注明单据张数和金额等等;③费用单据填制是否符合规范要求，如单据是否签字齐全、会 计科目和费用承担部门是否填写正确、小写金额跟大写金额填写是否一致等等。3、其他一些操作指 引规定的事项，如发票、合同、支出证明单三者金额应一致，报销金额不能大于批示金额，不能大 于发票、合同金额等等。
小编精心推荐
财务年度工作总结 | 财务年终工作总结 | 财务个人工作总结
小编精心推荐