2015年发行与承销知识点讲解-证券从业考试
对于证券从业考试课本中同学们还不熟悉的考点知识，一定要想办法突破这个难点。那么，“2015年发行与承销知识点讲解-证券从业考试详情请关注留学群证券从业资格考试网。 第五章第二节 首次公开发行股票申请文件的准备 一、保荐人尽职调查的要求和主要内容(新增) (一) 保荐人的尽职调查及其要求 为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月发布实施了《保荐人尽职调查工作准则》(证监发行字[2006]15号)。它是衡量保荐人、保荐代表人是否勤勉尽责、诚实守信的基本标准。 根据《保荐人尽职调查工作准则》，保荐人尽职调查的要求有： 1.调查对投资者作出投资决策有重大影响的所有信息。这就是说，《保荐人尽职调查工作准则》是对保荐人尽职调查工作的一般要求。不论《保荐人尽职调查工作准则》是否有明确规定，凡涉及发行条件或对投资者作出投资决策有重大影响的信息，保荐人均应当勤勉尽责地进行尽职调查。 2.具备良好的职业道德和专业胜任能力。保荐人尽职调查时，应当考虑其自身专业胜任能力和专业独立性，并确保参与尽职调查工作的相关人员能够恪守独立、客观、公正的原则，具备良好的职业道德和专业胜任能力。 4.制作保荐书和建立工作底稿制度。 (二)保... [ 查看全文 ]2015年发行与承销知识点讲解-证券从业考试的相关文章
